O investigație jurnalistică de amploare, realizată de BBC Panorama și Consorțiul Internațional al Jurnaliștilor de Investigație (ICIJ), a scos la iveală modul în care filiala Deloitte Cyprus a facilitat ascunderea unor sume colosale. Conform documentelor, firma de contabilitate a ajutat la protejarea a peste 10 miliarde de dolari din averea oligarhului rus Roman Abramovici. Această strategie de evaziune i-a permis acestuia să evite taxe uriașe și să își protejeze activele de lux, inclusiv superiahturile și avioanele private.
Ancheta, bazată pe scurgerile de documente din dosarul Cyprus Confidential, arată că sucursala Deloitte din Cipru și compania MeritServus au implementat o strategie pe termen lung. Aceasta a presupus modificarea istoricului financiar al firmelor offshore deținute de Abramovici pentru a ascunde bunurile. Un exemplu concret este schema din 2003, prin care au fost „dispărite” 672 de milioane de dolari, prin întocmirea unor bilanțuri nefinalizate pentru compania Amiscan Investments, care lista proprietăți imobiliare din Londra și Franța.
Pentru a evita transparența impusă de o lege cipriotă din 2006, care obliga publicarea conturilor, activele Amiscan au fost transferate retroactiv către companii-fantomă din Insulele Virgine Britanice. Documentele create în acea perioadă au fost antedatate fictiv cu anul 2003, fiind semnate și aprobate de către Deloitte. Această fabricare de documente a permis ascunderea activelor timp de aproape un deceniu, pornind de la sursele de venit ale oligarhului obținute prin vânzarea companiei petroliere Sibneft.
Averea lui Roman Abramovici a atins un vârf de aproximativ 23,5 miliarde de dolari în anul 2008, înainte de a fi afectată de sancțiunile impuse în 2022. Din cauza acestor restricții, fostul proprietar al clubului Chelsea a fost forțat să vândă echipa pentru aproape 5 miliarde de dolari, fondurile fiind direcționate către ajutorarea victimelor războiului. În prezent, deși multe active rămân blocate, oligarhul deține proprietăți și companii în Turcia, unde locuiește în acest moment.
Cazul lui Abramovici este doar unul dintre numeroasele exemple de utilizare a rețelelor din Cipru de către elitele ruse. În total, 67 de miliardari și oligarhi ruși s-au folosit de firmele de consultanță din Cipru pentru a fenta taxele sau sancțiunile. Investigația a identificat peste 650 de trusturi și companii înregistrate în Cipru, controlate în secret de persoane sancționate internațional, inclusiv magnati precum Alexei Mordașov sau Oleg Deripaska.
Utilizarea paradiselor fiscale pentru protejarea averilor de către persoanele cu afecțiuni politice sau economice este o practică ce afectează stabilitatea sistemelor fiscale globale. În Cipru, prezența unor companii-fantomă și a unor structuri de tip trust a permis transferuri masive de capital, precum cele de 1,4 miliarde de dolari efectuate de Alexei Mordașov chiar în ziua aplicării sancțiunilor de către Uniunea Europeană.
