România face parte din grupul celor 19 țări vizate de o amplă operațiune coordonată de Parchetul European, cunoscută sub numele de ancheta Troja. Autoritățile europene au efectuat peste 160 de percheziții și sechestre pentru a investiga o organizație suspectată că ar fi vândut peste un milion de telefoane mobile. Dispozitivele ar fi fost asamblate din componente folosite, care au fost curățate și ambalate special pentru a fi prezentate consumatorilor ca fiind produse noi.
Operațiunea de amploare a implicat aproximativ 1.770 de specialiști, printre care polițiști, inspectori fiscali și vamali. În cadrul acestui demers, șapte persoane au fost arestate în Austria, Germania și Spania, printre acestea fiind și cei doi presupuși lideri ai rețelei investigate. Totuși, EPPO a precizat că nicio arestare nu a avut loc pe teritoriul României, deși țara este inclusă în lista statelor unde s-au desfășurat acțiuni de control.
Schema de fraudă ar fi utilizat un circuit comercial complex care începea în Asia, în Hong Kong și Emiratele Arabe Unite. Componentele folosite erau asamblate acolo, apoi expediate în Țările de Jos sub formă de produse noi, pentru a fi depozitate ulterior în Germania. De la aceste locații, telefoanele erau comercializate prin platforme online către clienți din întreaga Uniune Europeană, folosind mecanisme care au generat prejudicii financiare masive.
Prejudiciul estimat de procurorii europeni este unul considerabil, evaluându-se la cel puțin 300 de milioane EUR pentru consumatori. În plus, pierderile de TVA pentru mai multe state membre sunt estimate la peste 30 de milioane EUR. Investigarea a relevat că societăți interpuse din Austria, Bulgaria, Germania, Țările de Jos și Elveția ar fi aplicat nejustificat regimul special de TVA pentru bunuri second-hand, deși produsele erau vândute ca fiind noi.
Regimul de taxare a marjei este prevăzut în legislația europeană pentru revânzarea obiectelor de colecție, antichități sau bunuri second-hand eligibile, permițând plata TVA doar pe diferența dintre prețul de achiziție și cel de revânzare. În cazul acestei rețele, utilizarea acestui mecanism ar fi redus în mod nejustificat obligațiile fiscale, deoarece pentru telefoanele prezentate ca noi, TVA-ul ar fi trebuit calculat la întreaga valoare a vânzării.
Parchetul European de la Köln deține competența de a investiga și trimite în judecată infracțiunile care afectează interesele financiare ale Uniunii Europene. Aceasta include cazurile grave de fraudă transfrontalieră cu TVA care implică cel puțin două state membre și produc prejudii totale de minimum 10 milioane EUR. În prezent, ancheta Troja continuă, iar toți cei vizați beneficiază de prezumția de nevinovăție până la o decizie finală a instanțelor.
